El canal de denuncias: sector privado y público

La Ley reguladora de la de protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción (Ley 2/2023), regula por primera vez los que llama sistemas internos de información (canal de denuncias, responsable y procedimiento de su gestión) tanto en el sector público como en el privado.

En el libro se muestran las principales cuestiones con las que explicar y entender la obligación de las empresas y de entidades del sector público y el cómo actuar para evitar y minorar las posibles sanciones penales; implantación y gestión de los sistemas internos de información, las investigaciones internas corporativas para evitar nulidades y dotarlas de validez procesal y repaso los fundamentos de la responsabilidad penal de las corporaciones.

Índice

PARTE PRIMERA. SISTEMAS INTERNOS DE INFORMACIÓN

1. SISTEMAS INTERNOS DE INFORMACIÓN
2. Normativa reguladora de los sistemas internos de información de irregularidades
3. Entrada en vigor y disposiciones sobre su transitoriedad
4. Los sistemas internos de información
5. Finalidad/objeto perseguido por las normas que los regulan
6. El perjuicio para el interés público
7. Tipos de irregularidades que se pueden denunciar. Ámbito material. Lo denunciable
8. Materia excluida de aplicación de esta Ley
9. Materia protegida regulada específicamente
10. Relación con el proceso penal
11. Personas que pueden denunciar. Ámbito personal. Los denunciantes
12. El denunciante anónimo
13. Los denunciables
14. El llamado ‘contexto laboral/profesional’
15. Lo denunciado y la veracidad
16. Informaciones denunciables no protegidas
17. Los delitos semipúblicos
18. Sectores concernidos: sector privado y público
19. Sector privado: corporaciones obligadas a instalar SII
20. Grupos de sociedades
21. Medios compartidos en el sector privado
22. Sector público: entidades obligadas a instalar SII
23. Medios compartidos en el sector público
24. CONTENIDO DE LOS SISTEMAS INTERNOS DE INFORMACIÓN

II.1. El canal de denuncias

1. Cauces de información y su preferencia
2. El canal de denuncias interno (canal interno de información)
3. Características obligatorias del canal interno
4. Ventajas por denunciar a través del canal interno. La reparación efectiva de la irregularidad
5. Otros canales
6. La responsabilidad civil

II.2. El investigador interno

1. Órgano obligado a implantar el SII
2. El nombramiento de investigador (RSII)
3. Gestión del canal por tercero externo
4. Responsabilidad del órgano de gobierno y del gestor del SII. Relaciones entre el

investigador y la empresa

II.3. El procedimiento. Las investigaciones internas corporativas

1. A) Cuestiones generales, actuaciones iniciales, principios rectores y medidas cautelares
2. La obligación de denunciar
3. Ventajas que aporta la investigación interna corporativa
4. Naturaleza jurídica de la IIC
5. El límite de la Autodefensa preventiva
6. Alcance del contenido del derecho de autodefensa de la corporación investigada
7. El titular del derecho de defensa es la propia corporación
8. Colaboración del sujeto obligado a implantar SII con el gestor del SII
9. B) El procedimiento de investigación interna corporativa:
10. a) Fase inicial: cuestiones generales, actuaciones iniciales, principios rectores y medidas cautelares
11. Gestión del canal interno
12. Procedimiento de gestión de informaciones: las IICs
13. Objeto de la investigación
14. Libro registro de infracciones y derecho a no auto incriminarse en las IICs
15. El responsable del SII (RSII)
16. La motivación de las actuaciones y decisiones del investigador
17. Actuaciones preliminares, incoación o desestimación liminar de la investigación
18. Límites temporales de la investigación
19. Iniciación de la IIC por noticia que no procede del canal de denuncias
20. Principios rectores de las IICs
21. Medidas cautelares
22. b) Fase de investigación: las diligencias de comprobación en la investigación

interna corporativa

1. Tipo de diligencias
2. Diligencias iniciales. El ‘triaje’
3. Diligencias de comprobación restrictivas de derechos. La doctrina ‘Barbulescu’
4. Diligencia de comprobación documental
5. Diligencia de comprobación de interrogatorio al denunciante/informante
6. Diligencia de comprobación de interrogatorio al denunciante/informante anónimo
7. Diligencia de comprobación testifical
8. Diligencia de comprobación de inspección ocular, ocupación de evidencias
9. Diligencia de comprobación pericial: informes, dictámenes, auditorías
10. Interrogatorio del afectado
11. Diligencias de investigación prohibidas, ilícitas, irregulares y defectuosas
12. Valor de las diligencias de la IIC en el proceso judicial
13. c) Fase de conclusión: el final de la IIC
14. Conclusiones y propuestas de actuación
15. Medidas finales declarativas. Causas de archivo final de la investigación
16. La remisión al Fiscal de comunicaciones frente a la propia corporación o entidad
17. Medidas finales ejecutivas
18. La información del resultado de la investigación al afectado y al informante

PARTE SEGUNDA. LOS CANALES EXTERNOS

1. CANALES EXTERNOS DE INFORMACIÓN
2. INVESTIGACIÓN EN CANALES EXTERNOS
3. Denunciante a través del canal externo
4. Competencia de las AIPIs en materia de investigación de irregularidades
5. Información y publicitación del canal externo
6. Recepción de informaciones por el Canal externo
7. Trámite de admisión
8. Instrucción
9. Terminación de la instrucción
10. Duración de la instrucción de denuncias conocidas a través del canal externo
11. Derechos y garantías del informante ante la AIPI
12. Garantías del afectado por la investigación externa

PARTE TERCERA. LA REVELACIÓN PÚBLICA

1. Concepto y supuestos de protección de revelaciones públicas
2. La denuncia ante organismos/Autoridades obligados a perseguir irregularidades

PARTE CUARTA. PROTECCIÓN DEL INFORMANTE

1. Condiciones de protección
2. Extensión temporal
3. Prohibición de represalias
4. Represalias y tipos
5. Medidas de apoyo
6. Medidas de protección frente a represalias
7. La confidencialidad y la protección de datos son una protección en sí mismo
8. Autoridad competente para proteger
9. Protección en el proceso penal
10. Protección del denunciante anónimo
11. Hacia la recompensa económica
12. Protección al investigador

PARTE QUINTA. EL AFECTADO O INVESTIGADO

1. Estatuto de Defensa del afectado
2. Exención y atenuación de la sanción

PARTE SEXTA. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES

1. Régimen jurídico del tratamiento de datos personales

PARTE SÉPTIMA. LAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS INDEPENDIENTES DE PROTECCIÓN AL

INFORMANTE, -AIPI, AAIS-

1. Naturaleza y funciones de las AIPIs
2. El Estatuto de las AIPIs
3. Régimen jurídico y de actuación de la AIPI estatal
4. Organización de la AIPI estatal
5. Régimen sancionador de la AIPI estatal
6. Régimen sancionador en las AIPIs autonómicas

ANEXO I

ANEXO II