Esta guía acerca al lector a la figura del compliance como base de cumplimiento normativo para todas las entidades, desde grandes empresas a pymes. En una primera aproximación analizaremos la figura de compliance prestando especial atención a su función, beneficios y normas específicas en esta materia. Se pondrá especial atención al concepto de «cultura de cumplimiento» y al plan de cumplimiento como base y objetivo del compliance.
También se proporcionan, por medio de esta guía, las claves esenciales para poder elaborar un programa de compliance, incluyendo especificidades con relación a las pymes. Se incide en cada una de las fases que deben seguirse desde la elaboración del programa hasta su completa implantación en la entidad.
Para facilitar la labor de creación de un programa de compliance se incluyen los modelos de los principales documentos necesarios.
Índice
- ¿Qué es el compliance?
1.1. La función de compliance
1.2. El principio de proporcionalidad
- Normas específicas en materia de compliance
2.1. Estándares específicos
2.2. Estándares genéricos
- La cultura de cumplimiento: el objetivo principal del compliance
3.1. La cultura de cumplimiento
3.2. Evidencias de la cultura de cumplimiento
- Beneficios del compliance para las pymes
- El plan de cumplimiento
- Diseño de un programa de compliance. Estructura normativa del programa de cumplimiento
6.1. Políticas, normas y procedimientos
6.2. Código ético o código de conducta
- Cómo diseñar e implementar un sistema disciplinario
7.1. Diseño y características principales del sistema disciplinario
7.2. Funcionamiento del sistema disciplinario de la empresa
- El mapa de riesgos
- Implantación del programa de cumplimiento en el seno de una organización
ANEXO. FORMULARIOS
Modelo de denuncia de incumplimiento
Modelo de nombramiento de compliance officer
Modelo de recepción y aceptación de código ético
Modelo de índice general de código ético
Modelo de identificación y análisis de riesgos inherentes
Modelo de plantilla para medidas técnicas de corrección de incidencias
Modelo para documentar el contenido del informe de revisión del programa de compliance
Modelo de plantilla para informar a la dirección de los resultados del plan de monitorización
Modelo de plantilla para elaborar un plan de monitorización y documentar sus revisiones
