La política de cumplimiento normativo, el llamado “compliance”, no es una materia exclusiva de grandes sociedades, sino que compete también a las pequeñas y medianas compañías, que en España constituyen un enorme porcentaje dentro del conjunto empresarial. A estas últimas va dirigida la presente Guía.
Con un sentido enormemente práctico, los expertos que la han elaborado abordan, en 19 apartados, los distintos aspectos de vital conocimiento para la implementación de los programas de cumplimiento en las pymes.
Comienza con el análisis de la regulación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el art. 31 bis del Código Penal, la interpretación y criterios que viene sentando nuestra jurisprudencia y el examen de los estándares internacionales, las Normas ISO y UNE, para centrarse acto seguido en las bases y elementos para la implantación de la política de “compliance” individualizada para cada empresa.
Índice
Infografía
TEMA 01. La responsabilidad penal de las personas jurídicas y su aplicación en las pymes. Artículo 31 BIS.
TEMA 02. Criterios jurisprudenciales
TEMA 03. La responsabilidad de los administradores en las pymes
TEMA 04. Cómo aplicar estándares internacionales en las pymes: ISO Y UNE. Certificaciones complementarias
TEMA 05. Manual de cumplimiento: Elementos esenciales
TEMA 06. Política de compliance: Elementos esenciales
TEMA 07. Contexto organizacional
TEMA 08. Diagnóstico de riesgos. Mapa de riesgos y controles
TEMA 09. Código ético o de conducta: Elemento esenciales
TEMA 10. Modelo de gestión de recursos financieros
TEMA 11. Órgano de cumplimiento
TEMA 12. Canal de denuncias
TEMA 13. Investigaciones internas
TEMA 14. sistema disciplinario
TEMA 15. Políticas corporativas y procedimientos para prevenir riesgos penales
TEMA 16. Comunicación efectiva y evidenciada a las partes implicadas
TEMA 17. Plan de formación
TEMA 18. Revisiones periódicas y auditorías
TEMA 19. Acciones posdelictivas
