El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo es una obra que recoge de forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT).
Completo:
En él se detallan de manera rigurosa las obligaciones de PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados por esta exigente normativa: abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios, entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales, entre otros profesionales.
Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la PBC/FT, como la obligación de examen especial de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales y su comunicación al SEPBLAC, o la obligación de presentar el formulario de declaración de identificación del titular real que debe aportarse junto con las cuentas anuales de determinadas sociedades.
También estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones en materia de PBC/FT, analizando con detalle los distintos tipos infractores y las sanciones en la materia, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones económicas con el exterior.
Igualmente recoge aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.
ÍNDICE
Capítulo 1. Aspectos generales y normativa
Capítulo 2. Organización administrativa
Capítulo 3. Sujetos obligados
Capítulo 4. Fideicomisos o trust
Capítulo 5. Obligaciones de diligencia debida
Capítulo 6. Obligaciones de información
Capítulo 7. Obligaciones de control interno
Capítulo 8. Obligaciones de administradores, empleados, directivos y agentes
Capítulo 9. Grupos de sociedades
Capítulo 10. Obligación de declarar determinados movimientos de efectivo
Capítulo 11. Sanciones y contramedidas financieras internacionales
Capítulo 12. Régimen sancionador
Capítulo 13. Revisión e impugnación de las sanciones
Capítulo 14. Limitaciones a los pagos en efectivo
Capítulo 15. Movimientos de capitales y transacciones económicas con el exterior
Capítulo 16. Protección de datos personales
Capítulo 17. Monedas virtuales e ICOs
Capítulo 18. Delito de blanqueo de capitales
Capítulo 19. Terrorismo
Anexos y formularios